11 bị can thuộc “hệ sinh thái” Tân Hoàng Minh
Công ty Tân Hoàng Minh, vốn điều lệ 10.000 tỷ đồng, do ông Đỗ Anh Dũng làm Chủ tịch HĐTV kiêm Tổng giám đốc, nắm 51,45% cổ phần; con trai ông, Đỗ Hoàng Việt, là Phó tổng giám đốc.
Ông Dũng lập thêm 45 công ty khác, trên lý thuyết tồn tại độc lập, hạch toán riêng nhưng thực chất đều chịu chi phối của ông. Trong đó 3 bị can Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn và Nguyễn Khoa Đức, lần lượt đứng đầu các công ty Ngôi Sao Việt, Soleil và Cung điện Mùa Đông. Ba công ty có nhiệm vụ: phát hành trái phiếu, ký hợp đồng giả cách bán lại cho Tân Hoàng Minh, chạy dòng tiền khống…, tạo giá ảo cho trái phiếu trong vụ án.
Các bị can còn lại là kế toán trưởng, lãnh đạo Trung tâm Tài chính kế toán, Ban ngân sách… được giao làm báo cáo tài chính đủ “đẹp” để Tân Hoàng Minh được phát hành trái phiếu, chỉ đạo cách thức quay vòng dòng tiền tạo giá ảo.
Chức vụ: Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Tân Hoàng Minh
Họ tên: Đỗ Anh Dũng
Năm sinh: 1961
Hành vi bị cáo buộc:
Là người điều hành Tân Hoàng Minh, ông Dũng chỉ đạo con trai tìm nguồn vốn để duy trì hoạt động kinh doanh, đầu tư của tập đoàn thông qua việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để huy động vốn.
Ông Dũng phê duyệt việc thực hiện chuỗi hành vi sai phạm như: lựa chọn công ty thuộc Tân Hoàng Minh phát hành trái phiếu, giá trị dự kiến phát hành, tài sản đảm bảo, lãi suất; sử dụng Tân Hoàng Minh mua trái phiếu sơ cấp để lấy uy tín, dùng thương hiệu Tân Hoàng Minh bán trái phiếu cho nhà đầu tư…
Ông cũng chỉ đạo thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cho con trai chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu; ủy quyền ký hợp đồng, thủ tục bán trái phiếu, huy động tiền. Hàng ngày số liệu thu chi từ việc phát hành trái phiếu đều được báo cáo cho ông Dũng.
Ông chỉ đạo các bị can, cá nhân tại Tân Hoàng Minh sử dụng số tiền thu được từ bán trái phiếu vào nhiều mục đích không đúng với phương án phát hành trái phiếu, chiếm đoạt của 6.630 bị hại hơn 8.600 tỷ đồng.
4 bị can là lãnh đạo công ty kiểm toán
Ngôi Sao Việt, Soleil và Cung điện Mùa Đông – ba công ty thuộc “hệ sinh thái” Tân Hoàng Minh, có kết quả kinh doanh không đủ điều kiện phát hành trái phiếu.
Theo VKS, Đỗ Hoàng Việt vừa chỉ đạo nhân viên sửa báo cáo tài chính, vừa tìm công kiểm toán đồng ý tham gia “trò chơi gian lận”.
Chức vụ: Phó tổng giám đốc Tân Hoàng Minh
Họ tên: Đỗ Hoàng Việt
Năm sinh: 1994
Hành vi bị cáo buộc:
Việt đề xuất chủ trương phát hành trái phiếu để huy động tiền cho Tân Hoàng Minh; thực hiện sự chỉ đạo của cha, trực tiếp điều hành, chỉ đạo Trung tâm Tài chính Kế toán lập “khống” hồ sơ phát hành trái phiếu, thống nhất với hai công ty kiểm toán hợp thức báo cáo tài chính của 3 công ty phát hành để đủ điều kiện phát hành trái phiếu.Việt chỉ đạo ký hợp đồng “giả cách” chuyển nhượng trái phiếu, chạy dòng tiền “khống” cho Tân Hoàng Minh trở thành trái chủ sơ cấp để bán trái phiếu, huy động, chiếm đoạt tiền của người mua thứ cấp.Việt sau đó báo cáo kết quả bán trái phiếu và bàn bạc, thống nhất với cha về việc sử dụng toàn bộ số tiền huy động được trái mục đích, phương án phát hành, giúp sức cho cha chiếm đoạt hơn 8.600 tỷ đồng của bị hại.
Bùi Thị Ngọc Lân, Lê Văn Dò, Nguyễn Thị Hải và Phan Anh Hùng là giám đốc và phó giám đốc hai công ty Kiểm toán Nam Việt và CPA Hà Nội, bị cáo buộc “vi phạm nghiêm trọng chuẩn mực kiểm toán Việt Nam” khi ký Báo cáo kiểm toán và chấp nhận toàn phần Báo cáo tài chính đã chỉnh sửa của ba công ty trên mà không kiểm tra, đối chiếu.
Đây là tiền đề để Tân Hoàng Minh đạt điều kiện phát hành trái phiếu, qua đó tiếp tục chuỗi hành vi lừa đảo với hơn 6.000 nhà đầu tư, nhà chức trách quy buộc.
Chức vụ: Tổng giám đốc Công ty CPA Hà Nội
Họ tên: Lê Văn Dò
Năm sinh: 1960
Hành vi bị cáo buộc:
Trao đổi, thống nhất với người của Tân Hoàng Minh để thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính gian lận năm 2020, 2021 của Công ty Cung điện Mùa Đông (thuộc Tân Hoàng Minh) với yêu cầu chấp nhận toàn phần, mục đích để Cung điện Mùa Đông đủ điều kiện phát hành trái phiếu.
Ông Dò sau đó ký hợp đồng kiểm toán, phân công cho 2 cấp dưới là Phan Anh Hùng, Nguyễn Thị Hải thực hiện.
Quá trình soát xét để ký báo cáo kiểm toán, ông Dò được họ báo cáo kết quả soát xét có một số vấn đề trong báo cáo tài chính của Cung điện Mùa Đông, không thể ký chấp nhận toàn phần nhưng vẫn chỉ đạo Hùng và Hải ký chấp nhận toàn phần, trái với chuẩn mực kiểm toán Việt Nam, tạo điều kiện cho Tân Hoàng Minh phát hành 4 gói trái phiếu, giúp sức cho ông Dũng chiếm đoạt hơn 4.000 tỷ đồng.
Hoàng Nam theo VNE.
